全校各单位：

2019年是政府会计制度改革开局之年，为及时落实财政部对新政府会计制度下财务报告的要求，做好学校2019年财务决算工作，确保财务报告准确、及时、完整、规范。现将本年度财务决算准备工作有关事项通知如下，请各单位积极配合做好相关工作。

一、年终财务决算安排。

今年是政府会计制度改革第一年，财务报告编制时间紧、任务重。财务处将于2019年12月20日停止办理所有业务，智能报账系统、网上劳务费申报系统将于2019年12月19日下午5点准时关闭。下年度开账时间暂定为2020年1月7日。

二、往来款清理。

（一）借款清理

1.教职工在2019年10月31日之前的借款（含预借发票），已经完成办理事项，取得报销票据的，都应及时办理冲账手续。财务处将于12月3日前将电子版借款清单发放到各单位。

2.请借款人于12月20日前办理报销手续，对于报销后仍有借款余额或借款事项因故终止的，教职工可以到财务处刷银行卡归还借款。
    3.教职工可登录财务处财务综合服务平台查询借款情况（最终借款明细以财务处下发的借款清单为准）。确因特殊原因暂时无法办理冲账手续的，须提交书面材料（延期还款申请表），并逐笔说明未能核销的原因及拟结清借款的时间，经部门领导或项目负责人签字后送财务处。

4.请各单位从“不忘初心  牢记使命”主题教育专项整治的高度重视借款清理工作，对于有借款达6个月以上未冲销的经费项目，财务处将暂停该项目的新增借款；对于无正当理由且借款达12个月以上的，将按月从借款人的工资中扣减所借款项。

（二）暂存款清理

1.请各单位务必于12月19日前完成非科研到款的清理及认领工作；各项目负责人务必于12月19日前完成科研到款认领工作。

2.对于本次清理时限为止未认领且账龄在3年以上的暂存款，财务处将根据有关规定，履行必要的审批程序后计入学校收入。

三、收入确认

（一）科研收入

各科研项目负责人应根据签署的合同协议，及时督促上级单位或合作方拨付款项，并于2019年12月19日前办理科研到款认领及上帐，确保科研到款及时入账。

（二）其他收入

请各部门尽快认领已经到账的各类收入，认真梳理领用的各类票据，对于已开票已收款的款项，请于12月19日前足额上缴。

四、国有资产登记核对

各单位应梳理本年购入的资产，办理国有资产登记入账，及时到财务处办理报销入账，确保国有资产账账相符，账实相符。

五、其他事项

（一）国有资产管理处、图书馆要对所管理的实物资产进行年终盘点，于2019年12月20日前完成资产盘点及账目核对工作，并向财务处报送书面盘点材料。

（二）附属学校、资产公司于2020年1月5日前完成本单位年度决算，并将年度财务决算报告报送财务处。

年终财务决算工作是学校经济工作中的一件大事，集中反映了学校一年来在教学、科研、保障服务等方面的成果及效益，请各单位予以重视、积极配合，共同做好这项工作。

                                                             财  务  处

                                                            2019年12月2日